Prinsjesdag 2025 bracht opnieuw belangrijke fiscale wijzigingen met zich mee. Vooral voor ondernemers en particulieren met een aanzienlijk vermogen verandert er veel. De belasting op sparen en beleggen (box 3) wordt stapsgewijs aangepast en kan flink in de papieren lopen als u niets doet. Bij Vermogenthuis zien wij dat veel vermogende Nederlanders hierdoor kansen missen én onnodig belasting betalen. In deze blog leggen we uit wat er verandert, hoe wij hiernaar kijken en wat dit concreet betekent voor uw vermogen.
Wat verandert er in box 3?
De overheid werkt al jaren aan een nieuw systeem voor box 3. Vanaf 2025 wordt niet langer alleen gekeken naar spaargeld en beleggingen als één totaal, maar wordt het rendement meer gesplitst:
- Spaargeld wordt belast op basis van een lager fictief rendement (dicht bij de spaarrente).
- Beleggingen en vastgoed krijgen een hoger fictief rendement.
- Schulden mogen beperkt worden afgetrokken.
Vooral voor ondernemers en beleggers met spaargeld én vastgoed kan dit leiden tot hogere belastingdruk. De Belastingdienst gaat bovendien werken met werkelijk rendement waar mogelijk, iets wat veel onzekerheid geeft over hoe uw belasting de komende jaren zal worden berekend.
Onze visie als adviseurs
Bij Vermogenthuis zien we dat veel vermogende particulieren en ondernemers te laat schakelen. Zij houden vermogen aan in privé of op een zakelijke rekening zonder te kijken of dat fiscaal nog wel logisch is. De wijzigingen van 2025 zijn niet per se slecht nieuws, maar vragen om proactief plannen. Wie blijft afwachten, kan geconfronteerd worden met:
- Hoger belastingpercentage op beleggingen en vastgoed.
- Minder aftrek van schulden, waardoor uw netto-vermogen stijgt en u meer betaalt.
- Onvoorziene kosten doordat werkelijk rendement ineens zwaarder meetelt.
Wij vinden dat vermogensplanning geen “laatste-week-van-december”-klus is, maar een strategisch proces dat het hele jaar door aandacht verdient.
Wat betekent dit voor u?
- Herbekijk uw vermogensstructuur
Heeft u meer dan €57.000 spaargeld of belegt u actief? Overweeg om een deel onder te brengen in een bv of andere beleggingsstructuur. Dat kan aantrekkelijker zijn dan alles in box 3 laten vallen.
- Plan vastgoedinvesteringen bewust
Voor ondernemers met overtollig kapitaal blijft vastgoed interessant, maar de belastingdruk stijgt. Structuur en timing worden belangrijker: soms loont het om vastgoed in een bv te houden of te herfinancieren met een beleggingshypotheek.
- Spreid risico’s én belasting
Een goede verdeling tussen spaargeld, beleggingen en zakelijke activa kan u niet alleen meer rendement geven, maar ook de belastingdruk beperken. Laat berekenen welk scenario het beste bij uw situatie past.
- Kijk vooruit richting pensioen
Voor de secundaire doelgroep, dertigers en vijftigers met opgebouwd vermogen, biedt de nieuwe wetgeving kansen om slim vermogen te reserveren voor pensioenopbouw met fiscale voordelen.
Conclusie & oproep
De nieuwe box-3-regels raken vrijwel iedere vermogende Nederlander. Wie nu niets doet, loopt kans onnodig veel te betalen. Onze visie: wie vermogen heeft, moet proactief plannen en niet wachten tot de Belastingdienst het nieuwe systeem volledig heeft ingevoerd.
Wilt u weten hoe u zich het beste kunt voorbereiden?
Plan een vrijblijvend gesprek met Vermogenthuis. Samen bekijken we hoe u uw vermogen fiscaal slimmer kunt structureren en optimaal kunt inspelen op de nieuwe regels.
Bronnen
Belastingdienst. (2025). Box 3: sparen en beleggen. Geraadpleegd op 6 oktober 2025, van https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/box-3
Meijburg & Co. (2025). Final bill actual return investment Box 3 Act published. Geraadpleegd op 15 oktober 2025, van https://www.meijburg.com
Rijksoverheid. (2025). Belastingplan 2026: stappen naar een beter belastingstelsel. Geraadpleegd op 15 oktober 2025, van https://www.rijksoverheid.nl
Reactie plaatsen
Reacties